債務超過を解消！株式譲渡と再生ファンドの活用による抜本的再生事例 | 株式会社エクステンド

長年の債務超過、追徴課税や銀行融資停止により企業存続が危機的状況。自助努力では解決できず、株式譲渡と再生ファンドの活用で債務を圧縮。

お客様が抱えていた課題・要望

食品製造業の会社は、債務超過3億円を抱え、過去の税務問題による追徴課税6,000万円や、銀行の融資停止により資金繰りが悪化。

事業自体は黒字化したものの、借入金5億円の返済負担が重く、経営改善の努力だけでは抜本的な再生が困難な状況。さらに、後継者不在や人材確保の難航も重なり、企業存続の道を模索。

具体的な相談内容

債務超過3億円により経営継続が困難
銀行融資の停止が続き資金繰りが悪化
M&A活用に対するメイン銀行の拒否

ご相談企業様負債状況

総借入金：5億円
純資産：△3億円（債務超過）

ご相談企業様情報

業種	：	食品製造業
年商	：	8億円
業績	：	営業利益2,000万円

経営状況の問題点

過去の不動産購入による含み損
外注費の課税指摘での追徴課税（6,000万円）
経営努力による黒字転換後も借入金削減が進まない状況

根本的な経営課題

不良資産の処理と債務超過解消
後継者不在と人材確保の難航

エクステンドの提案

株式譲渡と再生ファンドの活用で債務を圧縮し、事業と雇用の再生を目指す抜本的スキームを提案

	株式を第三者へ譲渡

M&Aによる株式譲渡を選択し、事業と雇用を維持するための道を模索。この手法により、経営再建と事業継続を同時に実現し、地域社会や取引先への影響を最小限に抑えることが可能にする。

	金融債務を再生ファンドが一時保有し債権カットを実現

エクステンドは、再生ファンドを活用した債務整理を提案。再生ファンドが一時的に金融債務を引き受け、債権カットを行うことで、買い手企業が負担なく事業を引き継ぐことができるスキームを構築。これにより、債務超過の解消と新たなスタートを可能にする。

	新たな買い手企業への事業引継ぎをスムーズに進める

再生ファンドの活用と株式譲渡を組み合わせたスキームにより、買い手企業は負担の軽減された状態で事業承継を実現しました。この方法により、中小企業の事業再生や、地域の重要事業である給食事業の継続が守られ、多くの雇用も維持される。

コンサルの成果

債務免除額：3億円以上

エクステンドの提案によるスキームにより、再生ファンドを活用した債務整理が成功し、3億円以上の債務免除を実現しました。これにより、長年の債務超過問題を解消し、企業の財務状況が大幅に改善されました。

株式譲渡価格：2億円で成立

M&Aによる株式譲渡が2億円で成立し、第三者へのスムーズな事業承継が可能に。これにより、企業の持続的な発展が見込めるようになりました。

雇用維持と事業継続を実現

買い手企業の支援により、事業継続と雇用維持が確保され、従業員の雇用環境も安定。地域に必要不可欠な学校給食・老人ホーム給食事業の存続が守られました。

社長の連帯保証を解消

社長の連帯保証が解消され、個人としての財務負担もゼロに。これにより、経営者としての再スタートが可能になり、精神的な負担からも解放されました。

コンサルタントの率直な感想

社長は、長年の債務超過解消と事業再建を目指し、8年間にわたる努力と改善を積み重ねました。その結果、エクステンドの提案を受け入れ、M&Aと再生ファンドの活用という大胆な意思決定を下しました。この取り組みは、金融機関や再生支援協議会を巻き込み、買い手企業からの信頼を得ることにつながり、事業と雇用の維持が実現しました。

「もっと早く相談すればよかった」という社長の言葉は、再生を果たした現在の心境を物語っており、中小企業の事業再生や債務整理の重要性を改めて示すものです。本事例は、経営者の覚悟と適切な専門家の支援があれば、厳しい状況からでも企業再生を果たせることを証明する成功事例です。

エクステンドでは、経営者からの無料相談を受け付けています。再生ファンドを検討したい、新たな資金調達を得たいや、返済・資金繰りが厳しいなどのお悩みでしたらお気軽にご相談ください。まずは下記バナーより「無料相談」をご利用ください。

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