コラム

企業は全ての資金需要（設備資金・納税資金・決算資金・賞与資金等）を売上代金の範囲内でまかなう事ができるとは限りません。このような所要資金を満たすために、内部資金（純利益・減価償却引当分に見合う現金預金）で不足する部分を外部資金にて調達します。

ではこの資金調達の方法には次の二つがあります。

1つは負債（デット）です。

負債とは、返済を伴う資金調達の事で、第三者から借入を増やす方法の事をいいます。

２つめは株主資本（エクイティ）です。

株主資本とは、返済の必要がない資金調達の事で、新株の発行等により実質的な自己資本を増やす方法の事をいいます。

中小零細企業の場合は、負債で資金調達をするのが大半だと思いますので、負債で資金調達をする方法をお話しさせていただきます。

プロパー融資、保証協会付融資、ビジネスローン等があります。借入には限度があり、当然審査もあります。必ず限界に達しますので計画的な資金調達を心掛けるべきだと思います。リスケを検討する事も借入れと同じ効果があると思います。

一番安易な資金調達の方法だと思います。但し個人資産がなければ当然借入もできないのが現状です。また貸した側からすれば、回収できない可能性も非常に高いと思います。

あなたの中には、個人からの借入を行い、個人からの調達ができなくなった時点で、銀行から借入を行なえば良いと考えてみえる方も、見えると思いますが、その順番は逆だと私は思っております。銀行の審査の中に、保証人等の資産があるから融資が出る場合もあるからです。

日本施策金融公庫、商工組合、中央金庫からの借入が該当します。銀行は優良な企業に対しては自分の銀行から借りて欲しいと考えていますが、業績の悪い企業には積極的に政府系金融機関からの借入を勧めます。取引のある銀行が政府系金融機関から借入してはどうですか？と話があった場合は、引いている可能性があると思います。

ノンバンクとは、法律で定められた銀行・信用金庫・信用組合・労働金庫などの金融機関以外で貸金業務を営む金融会社の総称をいいます。

これは、預金の預入や為替（決済）の機能を持たずに貸出を行う形態であり、貸金業法に基づいて設立された各種金融機関の事で、信販会社、クレジットカード会社、消費者金融等があり、銀行に比べて貸出金利が高いのが特徴です。計画的なご利用をおすすめします。